Про набрання чинності 29 грудня 2022 року змін до Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань»

 

 Розглянемо окремі зміни, внесені Законом України № 2571–IX «Про внесення змін до деяких законів України щодо вдосконалення регулювання кінцевої бенефіціарної власності та структури власності юридичних осіб» до Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань»:

- вводиться механізм автоматичної перевірки відомостей про особу, яка є кінцевим бенефіціарним власником (далі – КБВ) юридичної особи, у разі подання таких відомостей в електронній формі, що здійснюватиметься засобами Єдиного державного вебпорталу електронних послуг (частина п’ята статті 6 Закону);

- доповнено перелік підстав для внесення відомостей до ЄДР (частина перша статті 9 Закону);

- пункт 9 частини другої статті 9 Закону викладається в новій редакції. Зазначено, що в ЄДР міститься інформація про КБВ юридичної особи, у тому числі КБВ її засновника, якщо засновник – юридична особа (крім юридичних осіб, зазначених у частині восьмій статті 51 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» (вказаний Закон України за посиланням: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/361-20/ed20221229#Text. Змінено і перелік відомостей про КБВ юридичної особи, у тому числі КБВ її засновника, якщо засновник – юридична особа, що міститься в ЄДР;

- також у пункті 9 частини другої статті 9 Закону закріплюється, що у разі зміни КБВ юридичної особи державна реєстрація змін до відомостей про КБВ юридичної особи проводиться протягом 30 робочих днів з дня виникнення таких змін. У випадках, встановлених Законом України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення», до ЄДР вноситься відмітка про можливу недостовірність інформації про КБВ або структуру власності юридичної особи;

- відтепер для державної реєстрації створення юридичної особи, крім створення державного органу, органу місцевого самоврядування, подається копія документа, що посвідчує особу та підтверджує громадянство (підданство) особи, яка є КБВ юридичної особи (нотаріально засвідчена або засвідчена КЕП особи, уповноваженої на подання документів для державної реєстрації створення юридичної особи, якщо такий документ оформлений без застосування засобів Єдиного державного демографічного реєстру, – для громадян України) (абзац перший пункту 19 частини першої статті 17 Закону);

- за таким же принципом аналогічний документ подається для державної реєстрації включення відомостей про юридичну особу, зареєстровану до 1 липня 2004 року, відомості про яку не містяться в ЄДР (абзац п’ятий частини третьої статті 17 Закону);

- частиною четвертою статті 17 Закону закріплено, що виключно у разі державної реєстрації змін до відомостей про КБВ юридичної особи подається:

1.Структура власності за формою та змістом, визначеними відповідно до законодавства.

2.Витяг, виписка чи інший документ з торговельного, банківського, судового реєстру тощо, що підтверджує реєстрацію юридичної особи – нерезидента в країні її місцезнаходження, якщо засновником юридичної особи є юридична особа - нерезидент.

3.Копія документа, що посвідчує особу та підтверджує громадянство (підданство) особи, яка є КБВ юридичної особи (нотаріально засвідчена або засвідчена КЕП особи, уповноваженої на подання документів для державної реєстрації, крім випадків, якщо такий документ оформлений із застосуванням засобів Єдиного державного демографічного реєстру, – для громадян України). 

УВАГА! Засвідчення (нотаріальне або із застосуванням засобів КЕП) копії документа, що посвідчує особу, яка є КБВ юридичної особи, має здійснюватися не раніше ніж за 90 днів до дня подання документа для проведення державної реєстрації (частина двадцять перша статті 17 Закону).

- виключено статтю 171 Закону, яка наразі регулює підтвердження відомостей про КБВ юридичної особи;

- перелік підстав для відмови у державній реєстрації доповнено наступною підставою:  заяву про державну реєстрацію створення юридичної особи, державну реєстрацію включення відомостей про юридичну особу до ЄДР, державну реєстрацію змін до відомостей про юридичну особу, що містяться в ЄДР, подано із зазначенням КБВ, який на день подання заяви згідно з відомостями реєстрів помер (пункт 13 частини першої статті 28 Закону); 

- частину четверту статті 35 Закону доповнено нормами щодо відповідальності за:

1.Внесення особами, уповноваженими на вчинення дій, спрямованих на державну реєстрацію створення юридичної особи або зміну учасників юридичної особи, до документів, що подаються для такої державної реєстрації, завідомо неправдивих відомостей про КБВ юридичної особи або про його відсутність.

2.Неподання або несвоєчасне подання особами, уповноваженими діяти від імені юридичної особи, державному реєстратору інформації про КБВ юридичної особи або про його відсутність.

3.Ненадання юридичними особами – резидентами, які є засновниками (учасниками) юридичних осіб, та фізичними особами – резидентами, які є засновниками (учасниками) юридичних осіб та/або здійснюють вирішальний вплив на їхню діяльність, на запит юридичних осіб інформації, необхідної для подання юридичною особою для внесення або актуалізації в ЄДР інформації про КБВ та структуру власності юридичної особи.

Нова редакція Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань» за посиланням: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/755-15#Text.