Набула чинність Методологія визначення юридичною особою кінцевого бенефіціарного власника

03 жовтня 2023 року набула чинності постанова Кабінету Міністрів України від 19 вересня 2023 року № 1011 «Про затвердження Методології визначення юридичною особою кінцевого бенефіціарного власника» (далі – Постанова).

Методологію розроблено спільно Кабінетом Міністрів України та Національним банком України відповідно до абзацу четвертого частини другої статті 5¹ Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» (далі – Закон).

Метою Методології є створення ефективної системи у сфері розкриття інформації про кінцевих бенефіціарних власників, удосконалення процесу визначення юридичними особами кінцевих бенефіціарних власників.

Методологія встановлює:

- методи, способи, шляхи з’ясування інформації на наявність ознак вирішального впливу на діяльність юридичної особи;

- принципи процесу визначення юридичною особою кінцевого бенефіціарного власника, проведення моніторингу та актуалізації (оновлення) інформації про кінцевого бенефіціарного власника.

Норми Методології також передбачають особливості визначення кінцевого бенефіціарного власника для:

1. неприбуткових організацій;
2. інститутів спільного інвестування – корпоративного, пайового інвестиційного та недержавного пенсійного фонду;
3. партнерства, створеного відповідно до законодавства іноземної юрисдикції на підставі або відповідно до договору для ведення діяльності з метою отримання прибутку або досягнення іншої спільної мети;
4. повного та командитного товариства.

            Верифікація інформації про кінцевого бенефіціарного власника забезпечить наявність адекватної, точної та актуальної інформації про бенефіціарну власність юридичних осіб, до якої компетентні органи завжди матимуть повний та своєчасний доступ.

            Постанову офіційно опубліковано 03 жовтня 2023 року в Урядовому кур’єрі № 198.

З повним текстом постанови можна ознайомитись за посиланням: https://surl.li/lwayp